ПОСТАНОВЛЕНИЕ
ГЛАВЫ АДМИНИСТРАЦИИ
МЕСТНОГО САМОУПРАВЛЕНИЯМОЗДОКСКОГО РАЙОНА
РЕСПУБЛИКИ СЕВЕРНАЯ ОСЕТИЯ – АЛАНИЯ
№13-Ф от 20.03.2023 г.
Об утверждении Порядка осуществления
заимствований муниципальными унитарными
предприятиями муниципального образования
Моздокский район РСО-Алания
В соответствии с Федеральным законом от 06 октября 2003 г. №131-ФЗ «Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации», со ст. 24 Федерального закона от 14 ноября 2002 г. №161-ФЗ «О государственных и муниципальных унитарных предприятиях», Уставом муниципального образования Моздокский район в целях согласования и осуществления контроля за получением муниципальными унитарными предприятиями муниципального образования Моздокский район заимствований и исполнением обязательств по их возврату,
п о с т а н о в л я ю:
Глава Администрации Р. Адырхаев
Исп.: Н. Колесникова, тел. 3-60-98
Приложение
к постановлению
Главы Администрации
местного самоуправления
Моздокского района
№13-Ф от 20.03.2023 г.
Порядок
осуществления заимствований муниципальными унитарными предприятиями муниципального образования Моздокский район
РСО-Алания
1.1. Настоящий Порядок осуществления заимствований муниципальными унитарными предприятиями муниципального образования Моздокский район РСО-Алания (далее - Порядок) определяет процедуру осуществления заимствований муниципальными унитарными предприятиями муниципального образования Моздокский район РСО-Алания (далее - муниципальное унитарное предприятие), формы заимствований и представление муниципальными унитарными предприятиями отчетности об использовании заимствований.
Настоящий Порядок не распространяется на правоотношения, связанные с предоставлением муниципальным унитарным предприятиям бюджетных кредитов.
1.2. Муниципальное унитарное предприятие вправе осуществлять заимствования по согласованию их объема и направлений использования привлекаемых средств с собственником имущества унитарного предприятия (далее – Администрация Моздокского района) согласно положениям настоящего Порядка.
1.3. Заимствования муниципальным унитарным предприятием могут осуществляться в форме:
- кредитов по договорам с кредитными организациями;
- бюджетных кредитов, предоставленных на условиях и в пределах лимитов, которые предусмотрены бюджетным законодательством Российской Федерации.
- размещения облигаций или выдачи векселей.
1.4. Решение о согласовании заимствования муниципальными унитарными предприятиями принимается Собранием представителей Моздокского района.
2.1. Принятие решения о согласовании на совершение сделок, связанных с осуществлением заимствований и направлений использования привлекаемых средств производится по письменному заявлению руководителя муниципального унитарного предприятия.
2.2. В заявлении указываются:
1) наименование муниципального унитарного предприятия;
2) полное наименование и местонахождение предполагаемого кредитора;
3) форма заимствования;
4) размер заимствования;
5) процентная ставка;
6) срок заимствования;
7) способ и размер обеспечения исполнения обязательств по возврату заимствования, если заимствование осуществляется с обеспечением;
8) направление использования заемных средств.
2.3. К заявлению прилагаются следующие документы:
1) копии учредительных документов со всеми изменениями и дополнениями;
2) справка налогового органа о наличии и сумме задолженности муниципального унитарного предприятия по налогам и сборам, а также пеням и штрафам, полученная не позднее 1 месяца до подачи заявления о согласовании заимствования;
3) бухгалтерская отчетность за последний отчетный год и последний отчетный период с отметкой налогового органа о принятии;
4) информация о согласовании с кредитором существенных условий заимствования;
5) финансово-экономическое обоснование объема и направлений средств, привлекаемых на основании договора о заимствовании;
6) документы, подтверждающие наличие обеспечения исполнения обязательств по возврату заимствования, если такое обеспечение предусмотрено (за исключением случая, когда обеспечением исполнения обязательств по возврату заимствования выступает муниципальная гарантия);
7) проект договора о заимствовании;
8) справка об отсутствии решения о ликвидации, об отсутствии решения арбитражного суда о признании банкротом и об открытии конкурсного производства, об отсутствии решения о приостановлении деятельности муниципального унитарного предприятия в порядке, предусмотренном Кодексом Российской Федерации об административных правонарушениях.
2.4. В случае включения условия о залоге в договор предоставления займа к заявлению прилагаются:
1) проект договора о залоге, содержащий условия, предусматривающие вид залога, существо обеспеченного залогом требования, его размер, сроки и порядок исполнения обязательства, состав и стоимость заложенного имущества, условия страхования залогодателем закладываемого имущества, а также любые иные условия, относительно которых сторонами достигнуто согласие;
2) перечень закладываемого имущества с указанием наименования, местонахождения, инвентарного номера, единицы измерения, количественной характеристики объекта залога, его балансовой, оценочной и залоговой стоимости, подписанный руководителем муниципального унитарного предприятия и главным бухгалтером и скрепленный печатью предприятия;
3) копию отчета об оценке закладываемого имущества.
2.5. В случае осуществления заимствования путем размещения облигаций:
1) проект решения о выпуске облигаций общества, принимаемый руководителем этого муниципального унитарного предприятия;
В случае осуществления заимствования путем выдачи векселей:
1) проект векселя, составленного предприятием с соблюдением действующего законодательства;
2) проект договора, обязательства по которому обеспечиваются данным векселем.
III. ПОРЯДОК РАССМОТРЕНИЯ ЗАЯВЛЕНИЙ МУНИЦИПАЛЬНЫХ УНИТАРНЫХПРЕДПРИЯТИЙ О СОГЛАСОВАНИИ ЗАИМСТВОВАНИЙ
3.1. Заявление руководителя муниципального унитарного предприятия поступившее в Администрацию Моздокского района направляется на рассмотрение в отдел по управлению имуществом Администрации местного самоуправления Моздокского района (далее – Уполномоченный орган).
3.2. Уполномоченный орган рассматривает документы, указанные в разделе II настоящего Положения, в течение 15 рабочих дней со дня получения.
Главный бухгалтер и Управление финансов рассматривают представленные документы и в течение 10 рабочих дней готовят заключение, содержащее финансово-экономическое обоснование целесообразности, объема и направлений использования привлекаемых средств.
3.3. В случае предоставления документов не в полном объеме они возвращаются муниципальному унитарному предприятию в течение 7 рабочих дней со дня получения.
3.4. В случае отсутствия оснований для отказа в согласовании заимствований, предусмотренных п. 3.7 настоящего Порядка, Уполномоченный орган готовит проект решения Собрания представителей Моздокского района.
3.5. С целью рассмотрения проекта решения Собрания представителей Моздокского района о согласовании заимствований муниципальным унитарным предприятием Администрация Моздокского района направляет в Собрание представителей Моздокского района с сопроводительным письмом:
1) копии документов, указанных в п. 2.2 настоящего Порядка;
2) экономическое обоснование, подготовленное главным бухгалтером Администрации местного самоуправления Моздокского района совместно с Управлением финансов.
3.6. Решение о согласовании заимствования муниципальным унитарным предприятием должно содержать следующую информацию:
1) наименование муниципального унитарного предприятия;
2) наименование кредитора;
3) размер и форму заимствования;
4) процентную ставку;
5) срок заимствования;
6) направление использования средств заимствования;
7) способ обеспечения исполнения обязательств и его характеристика (при залоговом обеспечении кредита - наименование, количество, балансовая и залоговая стоимость закладываемого имущества);
8) экономическое обоснование целесообразности привлечения средств;
3.7. Основанием для отказа в согласовании заимствования является:
1) выявление в представленных документах неполных, необоснованных или недостоверных сведений;
2) отсутствие экономической целесообразности и (или) эффективности совершения муниципальным унитарным предприятием заимствования;
3) возбуждение в отношении муниципального унитарного предприятия арбитражным судом дела о несостоятельности (банкротстве);
4) несоответствие направления заимствования видам деятельности, предусмотренным уставом муниципального унитарного предприятия;
5) несоответствие заимствования федеральному законодательству и (или) законодательству субъекта РФ;
6) предоставление муниципальным унитарным предприятием обращения с нарушением требований, установленных настоящим Порядком.
3.8. Решение о согласовании заимствования, за исключением решения о размещении облигаций, действует в течение 90 рабочих дней со дня вступления в силу. В течение указанного срока заключается договор о заимствовании.
3.9. Решение о согласовании заимствования путем размещения облигаций действует в течение 14 месяцев со дня вступления в силу.
3.10. Муниципальное унитарное предприятие, осуществившее заимствование в форме кредита в кредитной организации, обязано в течение 3 рабочих дней со дня заключения договора о заимствовании направить в Уполномоченный орган копию такого договора.
3.11. Муниципальное унитарное предприятие, осуществившее заимствование путем размещения облигаций или выдачи векселя, обязано в течение трех рабочих дней со дня совершения соответствующих действий направить в Уполномоченный орган информацию о размещении облигаций, выдаче векселя.
3.12. Муниципальное унитарное предприятие обязано в течение 3 рабочих дней письменно сообщить в Уполномоченный орган о полном или частичном досрочном исполнении своих обязательств по договору о заимствовании, а также в случае уступки кредитором права требования третьему лицу.
3.13. Муниципальное унитарное предприятие обязано немедленно письменно сообщить в Уполномоченный орган о нарушении условий договора о заимствовании.
4.1. Для продления договора о заимствовании на новый срок, изменения иных существенных условий договора или перевода долга на третье лицо муниципальному унитарному предприятию необходимо получить в порядке, установленном настоящим Порядком, предварительное согласование органа, принявшего первоначальное решение о согласовании заимствования.
5.1. В месячный срок со дня получения кредита муниципальное унитарное предприятие представляет в Уполномоченный орган отчет о целевом использовании кредитных ресурсов согласно Приложению № 1.
5.2. Ежемесячно к 10 числу месяца, следующего за отчетным периодом, муниципальное унитарное предприятие представляет в Уполномоченный орган отчет о погашении задолженности по кредиту и процентам за пользование им с отметкой о согласовании с кредитной организацией согласно Приложению № 2.
5.3. Ежемесячно к 10 числу месяца, следующего за отчетным периодом, муниципальное унитарное предприятие представляет в Уполномоченный орган отчет о погашении задолженности по облигациям согласно Приложению № 3.
5.4. По окончании срока обязательства по выплате займа муниципальное унитарное предприятие представляет в Уполномоченный орган отчет о погашении задолженности по векселю согласно Приложению № 4.
5.5. По исполнении обязательства по выплате займа муниципальное унитарное предприятие обязано представить в течение 10 дней в Уполномоченный орган выдаваемую займодавцем копию соответствующего документа, подтверждающего факт прекращения обязательств, а также в случае, если обязательства по договору заимствования исполнены поручителями предприятия, копию документа, подтверждающего факт прекращения обязательств между муниципальным унитарным предприятием и поручителями.
5.6. Муниципальное унитарное предприятие, о результатах исполнения взятых обязательств в течение 5 дней извещает Собрание представителей Моздокского района РСО-Алания и Администрацию местного самоуправления Моздокского района с приложением подтверждающих документов.
5.7. Руководители и должностные лица муниципальных унитарных предприятий несут персональную ответственность за нарушение или ненадлежащее исполнение требований настоящего Порядка в соответствии с законодательством.
Приложение №1
к Порядку осуществления заимствований
муниципальными унитарными
предприятиями муниципального
образования Моздокский район
ОТЧЕТ О ЦЕЛЕВОМ ИСПОЛЬЗОВАНИИ КРЕДИТНЫХ РЕСУРСОВ
по_____________________________________________________
(наименование предприятия)
по состоянию на ______________ 20__ года
(дата)
|
№ платежного документа |
Дата перечисления |
Направления использования |
Сумма, руб. |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Всего: |
|
||
Руководитель: _______________________________ (расшифровка подписи)
(подпись)
Главный бухгалтер: _______________________________ (расшифровка подписи)
М.П.(подпись)
Приложение №2
к Порядку осуществления заимствований
муниципальными унитарными
предприятиями муниципального
образования Моздокский район
ОТЧЕТ О ПОГАШЕНИИ ЗАДОЛЖЕННОСТИ ПО КРЕДИТУ
И ПРОЦЕНТАМ ЗА ПОЛЬЗОВАНИЕ ИМ
по ________________________________________________________________________
(наименование предприятия)
по состоянию на _____________ 20__ года
(дата)
|
Дата договора |
Номер договора |
Сумма кредита, руб. |
Дата получения |
Сумма денежных средств, перечисленных по кредиту, руб. |
Сумма процентов, перечисленных за пользование кредитом, руб. |
Задолженность, руб. |
|
|
по кредиту |
по процентам за пользование кредитом |
||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Руководитель: _______________________________ (расшифровка подписи)
(подпись)
Главный бухгалтер: _______________________________ (расшифровка подписи)
(подпись) М.П.
Согласовано:
с кредитной организацией
Приложение №3
к Порядку осуществления заимствований
муниципальными унитарными
предприятиями муниципального
образования Моздокский район
ОТЧЕТ О ПОГАШЕНИИ ЗАДОЛЖЕННОСТИ ПО ОБЛИГАЦИЯМ
по ________________________________________________________________________
(наименование предприятия)
по состоянию на ____________ 20__ года
(дата)
|
Вид облигации |
Дата оформления облигации |
Номинальная стоимость облигации, руб. |
Срок погашения номинальной стоимости облигации |
Процентная ставка по облигации, % |
Сумма процентов, руб. |
Сумма задолженности процентов, руб. |
Срок погашения процентов |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Руководитель: _______________________________ (расшифровка подписи)
(подпись)
Главный бухгалтер: _______________________________ (расшифровка подписи)
М.П.(подпись)
Приложение №4
к Порядку осуществления заимствований
муниципальными унитарными
предприятиями муниципального
образования Моздокский район
ОТЧЕТ О ПОГАШЕНИИ ЗАДОЛЖЕННОСТИ ПО ВЕКСЕЛЮ
по ________________________________________________________________________
(наименование предприятия)
по состоянию на _______________ 20__ года
(дата)
|
Дата векселя |
Серия и номер векселя |
Вексельная сумма, руб. |
Местонахождение векселя |
Срок погашения вексельной суммы, руб. |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
|
|
|
|
|
Руководитель: _______________________________ (расшифровка подписи)
(подпись)
Главный бухгалтер: _______________________________ (расшифровка подписи)
(подпись) М.П.
